Vérification du bénéficiaire : virements fournisseurs

Ce que dit le règlement

Le règlement (UE) 2024/886 du 13 mars 2024 sur les virements instantanés en euros a introduit un service de vérification du bénéficiaire. Depuis le 9 octobre 2025, les prestataires de services de paiement de la zone euro le proposent pour les virements, instantanés ou non.

La vérification a lieu avant que le payeur autorise le virement, quel que soit le montant. Elle est gratuite pour le payeur.

Les quatre réponses de la banque

La banque du payeur interroge celle du bénéficiaire, qui compare le nom fourni avec celui du titulaire du compte.

• Concordance : le nom correspond au titulaire de l'IBAN.
• Concordance proche : le nom est voisin (une faute de frappe, une forme abrégée) ; la banque indique le nom du titulaire.
• Absence de concordance : le nom ne correspond pas au titulaire.
• Vérification impossible : la banque du bénéficiaire n'a pas pu répondre.

Qui décide, et qui répond de l'erreur

La vérification ne bloque pas le virement : elle informe. Le payeur peut autoriser un virement malgré une absence de concordance. La banque l'avertit alors que les fonds risquent de partir vers un compte qui n'est pas celui du bénéficiaire voulu ; s'il confirme, la banque n'en répond pas.

À l'inverse, lorsque la banque n'a pas fourni correctement le service et que le virement part vers un mauvais bénéficiaire, le règlement prévoit que le payeur peut en obtenir le remboursement auprès d'elle.

Le nom à renseigner : celui du titulaire du compte

Pour une entreprise, le nom qui compte est la dénomination sous laquelle son compte est ouvert. Ce n'est pas toujours le nom commercial imprimé sur la facture, ni l'enseigne. Un fichier fournisseurs qui ne connaît que le nom commercial produira des concordances proches ou des absences de concordance sur des virements légitimes.

Pour les virements préparés en lot, dans un fichier de virements déposé à la banque, le nom du bénéficiaire vient de la fiche fournisseur : c'est là qu'il est à renseigner, une fois pour toutes.

• Demander au fournisseur la dénomination exacte du titulaire, avec son RIB.
• La reporter telle quelle sur la fiche fournisseur, distincte du nom commercial si besoin.
• Pour les remises groupées, une entreprise peut renoncer au service auprès de sa banque et y revenir à tout moment ; y renoncer, c'est se priver du contrôle au moment où il compte le plus.

La fraude au changement d'IBAN, ce qu'elle change et ce qu'elle ne change pas

Le schéma est connu : un courriel se présente comme venant d'un fournisseur et annonce de nouvelles coordonnées bancaires. Avec la vérification du bénéficiaire, un IBAN ouvert au nom d'un tiers produit une absence de concordance au moment du virement.

Le service ne suffit pas pour autant. Il ne dit pas si le changement d'IBAN est légitime : il dit seulement si le nom saisi correspond au titulaire. Deux habitudes restent utiles :

• Confirmer tout changement d'IBAN par un canal indépendant : un appel au numéro déjà connu du fournisseur, pas celui du courriel.
• Faire valider le changement par une seconde personne avant le premier paiement vers le nouvel IBAN.

À retenir

La vérification du bénéficiaire est un service de votre banque. Elle protège d'autant mieux que vos fiches fournisseurs portent le nom exact du titulaire de chaque compte.

Cet article donne une information générale, à jour au 23 septembre 2026. Pour l'appliquer à votre entreprise, rapprochez-vous de votre banque et de votre expert-comptable.

Depuis quand la vérification du bénéficiaire existe-t-elle ?

Depuis le 9 octobre 2025 dans la zone euro, en application du règlement (UE) 2024/886. Elle s'applique aux virements, instantanés ou non.

Le service est-il payant ?

Non. Le règlement impose qu'il soit fourni sans frais pour le payeur.

Puis-je payer malgré une absence de concordance ?

Oui : la vérification informe, elle ne bloque pas. Mais si vous autorisez le virement après l'alerte, la banque n'est pas responsable d'une exécution vers un mauvais bénéficiaire.

Quel nom indiquer pour un fournisseur ?

La dénomination du titulaire du compte, telle que la connaît sa banque. Elle peut différer du nom commercial porté sur la facture : le plus sûr est de la demander au fournisseur avec son RIB.